Enexis Holding NV

Doelstelling
Enexis beheert het energienetwerk in Noord-, Oost- en Zuid-Nederland voor de aansluiting van ongeveer 2,7 miljoen huishoudens, bedrijven en overheden. De netbeheerderstaak is een publiek belang, wettelijk geregeld met o.a. toezicht vanuit de Autoriteit Consument en Markt.
De vennootschap heeft ten doel het realiseren van een duurzame energievoorziening door state of the art dienstverlening en netwerken en door regie te nemen in innovatieve oplossingen. Dit om de energietransitie te versnellen én excellent netbeheer uit te voeren.

Risico’s
Strategische risico's: publieke veiligheid - klantprocessen - onvoldoende wendbaarheid in snelheid en kosten van het ICT-landschap - energienet niet tijdig aangepast voor energietransitie.
De strategische risico's kunnen een financiële impact hebben.

SPV’s (special Purpose Vehicle)

CBL Vennootschap BV

Bedrijfsactiviteiten
De activiteiten van de vennootschap betreffen het beheren of doen beheren van fondsen ter dekking van eventuele aansprakelijkheid van haar aandeelhouders in het kader van cross border leases naar aanleiding van de verkoopovereenkomst voor de verkoop van Essent NV/houdstermaatschappij.

Beleidsuitvoering
De functie van deze vennootschap was de verkopende aandeelhouders van energiebedrijf Essent te vertegenwoordigen als medebeheerder (naast RWE, Essent en Enexis) van het CBL Escrow Fonds en te fungeren als "doorgeefluik" voor betalingen in en uit het CBL Escrow Fonds (CBL: Cross Border Lease).
Eind juni 2016 is het CBL Escrow Fonds geliquideerd. Het restantbedrag, afgerond $ 19,1 mln. is in de verhouding 50%-50% uitbetaald aan RWE en de vennootschap.
Tijdens de algemene aandeelhoudersvergadering over het jaar 2018 zijn een aantal voorstellen  besproken ter vereenvoudiging van de SPV-structuur. CBL vennootschap BV kan daarbij worden ontbonden of de vennootschap kan fuseren met Verkoop Vennootschap BV en Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV. Nadere berichtgeving hieromtrent volgt nog.

Financiële risico’s
Met de liquidatie van het CBL Escrow Fonds is alleen nog sprake van een risico en daarmee
aansprakelijkheid voor de Verkopende Aandeelhouders ter hoogte van het bedrag dat wordt
aangehouden in de vennootschap, ($ 1 mln.). Daarnaast is het risico en daarmee de
aansprakelijkheid voor de verkopende aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (€ 20.000).

Vordering op Enexis BV

Bedrijfsactiviteiten
De activiteiten van de vennootschap betreffen het verkrijgen van de bruglening zoals gedefinieerd in de statuten en het beheren en administreren van Back-to-Back leningen zoals gedefinieerd in de statuten.

Beleidsuitvoering
Als gevolg van de invoering van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON) in Nederland werd Essent in 2009 gesplitst in een netwerkbedrijf (later Enexis) enerzijds en een productie- en leveringsbedrijf anderzijds.

Essent heeft eind 2007 een herstructurering doorgevoerd waarbij de economische eigendom van de gas- en elektriciteitsnetten binnen de Essent-groep zijn verkocht en overgedragen aan Enexis tegen de geschatte fair market value. Omdat Enexis destijds over onvoldoende contante middelen beschikte om de koopprijs hiervoor te betalen is deze omgezet in een lening van Essent. In de Wet Onafhankelijk Netbeheer was opgenomen dat er na splitsing geen financiële kruisverbanden mochten bestaan tussen het productie- en leveringsbedrijf (Essent) en het netwerkbedrijf (Enexis).  Omdat het op dat moment niet mogelijk was om de lening extern te financieren, is besloten de lening over te dragen aan de verkopende aandeelhouders van Essent. Deze lening is vastgelegd in een lening-overeenkomst bestaande uit 4 tranches. Hiervan zijn 3 tranches inmiddels afgelost. De 4e tranche wordt in 2019 afgelost waarna de vennootschap naar verwachting zal worden ontbonden.

Financiële risico’s
De aandeelhouders lopen zeer beheerst geachte risico’s op Enexis voor de niet -tijdige betaling van rente en/of aflossing en, in het ergste geval, faillissement van Enexis en voor het bedrag dat als werkkapitaal wordt aangehouden in de vennootschap.
Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaalbedrag € 20.000).

Verkoop Vennootschap BV

Bedrijfsactiviteiten
De activiteiten van de vennootschap betreffen het uitoefenen van alle rechten en verplichtingen van haar aandeelhouders ten opzicht van Essent NV en RWE AG of hun rechtsopvolgers onder algemene of bijzondere titel, voortvloeiende uit de verkoopovereenkomst voor de verkoop van Essent NV, welke rechten en verplichtingen de vennootschap via contract overneming heeft verkregen van de aandeelhouders/houdstermaatschappij.

Beleidsuitvoering
Het initieel vermogen in het General Escrow Fonds was bij de oprichting van het fonds in 2009,    € 800 miljoen. Eind juni 2016 is het General Escrow Fonds geliquideerd. Het restantbedrag is volledig uitgekeerd aan de aandeelhouders naar rato van het aandelenbelang in de vennootschap.

Ondanks dat het General Escrow fonds in juni 2016 is geliquideerd, dient de vennootschap als gevolg van contractuele verplichtingen nog in stand gehouden te worden.
Tijdens de algemene aandeelhoudersvergadering over het jaar 2018 zijn een aantal voorstellen  besproken ter vereenvoudiging van de SPV-structuur. Mogelijk wordt de Verkoop Vennootschap BV ontbonden of de vennootschap kan fuseren met CBL vennootschap BV en Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV. Nadere berichtgeving hierover volgt nog.

Financiële risico’s
Met de liquidatie van het General Escrow Fonds is alleen nog sprake van een risico en daarmee aansprakelijkheid voor de verkopende aandeelhouders ter hoogte van het bedrag dat als werkkapitaal wordt aangehouden in de vennootschap.
Het financiële risico is na de liquidatie van het General Escrow Fonds relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaalbedrag € 20.000).

De kosten voor Limburgs drinkwater zijn al jaren stabiel. De stijging voor 2018 was minimaal en is ook voor 2019 zeer beperkt. Vanaf 2019 wordt er wel een hogere Btw-tarief (9% in plaats van 6%)  in rekening gebracht.

Van de WML zijn de jaarcijfers 2018 nog niet bekend.

Risico's
WML is een kapitaalintensief bedrijf. Het financieringsbeleid is gericht op het ontwikkelen en onderhouden van een optimale financieringsstructuur, rekening houdend met de huidige activa-basis en het investeringsprogramma. Uitgangspunten zijn toegang tot de kapitaalmarkt en flexibiliteit tegen acceptabele financieringskosten.
Om te voorkomen dat WML niet in staat is te voldoen aan haar financiële verplichtingen wordt groot belang gehecht aan het beheersen van alle risico’s met betrekking tot de toegang tot de kapitaalmarkt. Daarnaast wordt de liquiditeitsbehoefte gepland op basis van lange, middellange en korte termijn kasstroom-prognoses.

Beleidsuitvoering
De omvang van de nieuw verstrekte langlopende kredieten is in 2018 met € 2,1 miljard gestegen naar € 11,6 miljard. De nettowinst over 2018 bedraagt € 337 miljoen. De bank stelt voor het dividendpercentage te verhogen naar 50% (2017: 37,5%).
De forse toename van de kredietverlening in 2018 is vooral te danken aan toenemende investeringen door decentrale overheden en woningcorporaties, onder meer in woningbouw en verduurzaming van bestaand vastgoed.
Ook de kredietverlening ten behoeve van duurzame energie is gestegen. De kredietverlening aan infrastructurele projecten zoals snelwegen, snel internet en warmtenetten nam ook toe. Ten dele betreft het hier nieuwe technologie.

Met de start van het BNG Duurzaamheidsfonds komt de bank tegemoet aan de groeiende kredietvraag van zakelijke initiatiefnemers voor lokale duurzame projecten.
Om de toenemende kredietverstrekking mogelijk te maken heeft BNG Bank een bedrag van € 18,4 miljard aan langlopende financiering opgenomen (2017: € 17,7 miljard).

Het eigen vermogen van BNG Bank is in het verslagjaar met € 0,3 miljard toegenomen tot € 5,0 miljard, met name door de ontwikkeling van de nettowinst. De solvabiliteitsratio’s zijn daardoor toegenomen.

Risico's

• Alternatieve financieringsmogelijkheden voor klanten bij nieuwe instituties op de markt.
• Afname prijsvoordeel door huidige kapitaalmarktomstandigheden in combinatie met schaalgrootte concurrenten.
• Beperking klantenkring door terugtredende overheid als garantieverstrekker in combinatie met statutaire beperkingen.

Relatie met programma 3

Bijdrage aan beleidsdoelstellingen gemeente Weert:
In de Participatiewet zijn de WWB, de Wsw en een deel van de Wajong samengevoegd. De Wsw-oud wordt door Risse Groep uitgevoerd. Daarnaast speelt Risse Groep als leerwerkbedrijf een belangrijke rol in het begeleiden van mensen naar werk.

Risico's:
Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende gemeenten. Het tekort van 2018 kan worden gedekt uit de eigen reserves van de Risse.

Relatie met programma 3 en 5

Beleidsuitvoering
De Limburgse GGD’en, het Centraal Bureau voor de Statistiek en het Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu onderzochten hoe het is gesteld met de gezondheid en het welzijn van de volwassenen en ouderen in Limburg. In het voorjaar van 2018 zijn de resultaten van dit onderzoek gepubliceerd in een e-magazine en gezondheidsatlas

In het kader van een brandveilige woonomgeving voor senioren is in 2018 een tweejarig voorlichtingstraject gestart, waarbij aan alle 134 lokale KBO-afdelingen voorlichtingsmiddagen over brandveilig gedrag wordt aangeboden.

In mei stemde het algemeen bestuur van Veiligheidsregio Limburg-Noord in met de komst van de Risk Factory naar regio Limburg-Noord. De Risk Factory is een belevingscentrum waar op een realistische manier diverse risicoscenario’s op het gebied van gezondheid en veiligheid kunnen worden beleefd.

In 2018 zijn grote stappen gezet in de doorontwikkeling van Meldkamer Limburg. Er is hard gewerkt aan de harmonisatie van de processen van ambulance, brandweer en politie in één gezamenlijke meldkamer voor heel Limburg.

Twee keer per jaar houdt GGD Limburg-Noord (Jeugdgezondheidszorg) de vaccinatieweek. In maart en oktober vonden op negen locaties in Noord- en Midden Limburg vaccinaties plaats. De opkomst was hoger dan voorgaande jaren.

Nederland veilig houden en waar nodig veiliger maken is een van de leidende maatschappelijke opgaven waar de samenleving voor staat. Samenwerking tussen alle overheden en partners op het gebied van veiligheid is dan ook essentieel. De veiligheidsregio’s Limburg-Noord en Zuid-Limburg hebben deze noodzaak tot samenwerking vertaald naar het eerste Provinciaal Risicoprofiel dat door twee veiligheidsregio’s – samen met andere partners – is opgesteld.

Risico’s:
Het risicomanagement is in 2015 binnen de VRLN op basis van een nieuwe aanpak opgepakt. Vooralsnog heeft het accent bij het in kaart brengen van de risico’s gelegen op het strategisch niveau. Het afgelopen jaar zijn diverse maatregelen genomen om de risico’s te beheersen. Periodiek worden de risico’s geactualiseerd en de effecten van de maatregelen gemonitord.

Het programma Naris rekent de risico’s om naar het benodigde weerstandsvermogen.
De benodigde weerstandscapaciteit gaat uit van het restrisico (netto risico’s) dat de organisatie loopt. Voor de verschillende risico’s is beoordeeld wat de effectiviteit is van de aanwezige beheersingsmaatregelen en of aanvullende maatregelen genomen kunnen worden. Op basis van de kans dat een risico zicht voordoet (uitgedrukt in een percentage) en het maximale financiële gevolg, is per risico de benodigde bijdrage aan de weerstandscapaciteit berekend.  

Weerstandsvermogen en beschikbare weerstandscapaciteit
De beschikbare weerstandscapaciteit is de optelsom van alle elementen uit de financiën van de Veiligheidsregio die daadwerkelijk kunnen worden ingezet om niet-begrote kosten te dekken. Onder de beschikbare weerstandscapaciteit valt het deel van de reserves dat vrij aanwendbaar is.
Vanuit de risico-inventarisatie is een benodigd weerstandsvermogen becijferd van € 1.250.000. De beschikbare weerstandscapaciteit bedroeg eind 2018 € 1.044.000. In de nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen is bepaald dat de VRLN een weerstandsvermogen aanhoudt op grond van het vastgestelde risicoprofiel. Om het tekort op het weerstandsvermogen weg te werken heeft het Algemeen Bestuur op 7 juli 2017 besloten de gemeentelijke bijdrage ingaande 2018 gedurende 4 jaar op te hogen met € 150.000 per jaar (gemiddeld € 0,30 per inwoner per jaar). Eventuele positieve resultaten die in deze periode worden behaald, worden in mindering gebracht op de bijdrage van het daaropvolgende jaar.

Relatie met programma 1

Beleidsuitvoering
De Gemeenschappelijke Regeling  Regionale Uitvoerings Dienst Limburg Noord (GR RUD LN) is met ingang van 1 januari 2018 praktisch van start gegaan met 15 Noord- en Midden Limburgse gemeenten en de provincie als deelnemers.

In het kader van de besluitvorming  omtrent de GR RUD LN is besloten de opgebouwde reserve uit de bestuursovereenkomst ad € 278.000 over te dragen naar de gemeenschappelijke regeling. De stand van de reserve eind 2018 bedroeg € 92.000. Het verschil ad € 186.000 is ingezet ten behoeve van de aanschaf en implementatie van een gemeenschappelijke VTH-applicatie.

Binnen de huidige exploitatie is een post van € 50.000 opgenomen voor onvoorziene uitgaven. In het kader van de begroting 2020 zal, op basis van een verbeterde risico-inventarisatie, de eventuele vorming van een algemene reserve worden meegenomen.

Relatie met programma 2 en 3

Beleidsuitvoering
Met ingang van 11 december 2016 regelt Omnibuzz het doelgroepenvervoer voor inwoners van Weert met een mobiliteitsbeperking. De kosten worden uit het Wmo budget voldaan. Omdat gemeenten naast Wmo vervoer ook verantwoordelijk zijn voor andere vormen van doelgroepen-vervoer, zoals het Wmo begeleid vervoer (dagbesteding en dagopvang), het vervoer in het kader van de Jeugdwet en het leerlingenvervoer, wordt gestreefd naar een gefaseerde instroom van deze vervoersvormen om synergievoordelen te behalen.

In 2017 zijn Omnibuzz en de deelnemende gemeenten geconfronteerd met een (gemiddeld) stevige stijging in het gebruik van het vervoer. Daar waar begin 2017 gedacht werd dat dit een tijdelijke stijging zou zijn die eind 2017/begin 2018 zou gaan afzwakken, bleek dit toch niet het geval. De stijging heeft zich gedurende 2018 verder doorgezet. Een toename van het aantal ritten betekent een grotere aanspraak op de beschikbare middelen en mensen.
Op verzoek van en in overleg met de deelnemende gemeenten is door Omnibuzz een pakket aan maatregelen uitgewerkt met als doel zowel de organisatie als de klant slimmer en efficiënter om te laten gaan met de beschikbare middelen.

Ondanks de stijging van de vervoesintensiteit is de kwaliteit van het vervoer uitstekend gebleven. Er is in 2018 een bedrag van per saldo € 96.000 aan bonussen uitbetaald aan de vervoerders. Ook is de klanttevredenheid over 2018 gelijk gebleven aan het niveau van 2017, namelijk een 8,2.

Op basis van de visie “Goed, veilig, betrouwbaar en betaalbaar doelgroepenvervoer voor nu en later” heeft Omnibuzz verder invulling gegeven aan de ambitie om te groeien tot een professionele regiecentrale.

Na een ambtelijke en bestuurlijke evaluatie en een bespreking van de resultaten, zal in 2019,  naast de reguliere overlegmomenten, gestart worden met themasessies waarin ambtenaren inhoudelijk voorbereid worden op hun adviserende rol bij relevante besluitvormingsthema’s.
Daarnaast zal 6x per jaar een bestuurlijke informatiebrief worden verzonden om gemeenten te informeren over de lopende gang van zaken qua vervoer en financiën alsmede actuele thema’s.

Risico’s

• De volgende bedrijfsrisico’s kunnen zich voordoen:
• Bezuinigingen door gemeenten;
• Uittreden van gemeenten uit de GR;
• Beheersbaarheid van het vervoer;
• Instromen overige vervoersvormen;
• Procesrisico’s (uitvoering van taken omtrent regie en planning en beperkte bezetting);
• Personele risico’s (beperkte bezetting/ kennis van het personeel);
• ICT risico’s;
• Financiële risico’s (inkoop, btw verhoging);
• Kwaliteitsrisico’s  (kwaliteit van informatie en vervoerders).

Relatie met programma 5 en overhead

Risico’s:
Het voornaamste risico dat voor de gemeente uit dit samenwerkingsverband voortkomt is de toenemende hoogte van de proceskosten in verband met het afhandelen van bezwaarschriften en ontwikkelkosten. Dit blijft een aandachtspunt.

BsGW werkt tegen de laagst mogelijke kosten, uitgaande van de beste prijs/prestatie verhouding gekoppeld aan handhaving en waar mogelijk verhoging van het niveau van de dienstverlening. BsGW investeert als kwaliteitsorganisatie continu in de ontwikkeling van kennis en resultaatbewustzijn van zijn medewerkers.

De begrotingswijzigingen van BsGW worden behandeld in de raad. Omdat er in 2017 een negatief resultaat was, is in 2018 het eigen vermogen eenmalig aangevuld via de bijdragen van de aangesloten gemeenten.

Relatie met programma overhead

In de raadsvergadering van 13 december 2017 heeft de gemeenteraad ingestemd met het oprichten van een gemeenschappelijke regeling ICT Noord- en Midden Limburg in de vorm van een Bedrijfsvoeringsorganisatie (BVO) per 1 januari 2018.
Het doel van de samenwerking is: een flexibelere, efficiëntere en professionelere dienstverlening op het gebied van Informatie en Communicatie Technologie (ICT).

In de BVO vormen de gemeenten samen één bestuurslaag: het bestuur. De deelnemende gemeenten zijn: Roermond, Venlo, Weert en Nederweert.

De overige samenwerkingsverbanden zijn opgenomen in onderstaande tabel.

Bij deze samenwerkingsverbanden is er geen sprake van een bestuurlijk belang.